Sådan virker factoring
Du sender fakturaen til factoringselskabet, som udbetaler typisk 80–90 % af beløbet med det samme. Resten – minus gebyr og rente – udbetales, når din kunde betaler fakturaen.
Der findes to hovedmodeller: factoring med regres, hvor du selv hæfter, hvis kunden ikke betaler, og factoring uden regres, hvor factoringselskabet overtager kreditrisikoen mod et højere gebyr.
- Udbetaling af 80–90 % af fakturabeløbet med det samme
- Med regres: du hæfter selv for manglende betaling
- Uden regres: dyrere, men kreditrisikoen flyttes til udbyderen
Hvad koster factoring?
Prisen består typisk af en procentsats af fakturabeløbet plus en rente af den udbetalte del, indtil kunden betaler. Prisen afhænger af fakturamængde, debitorernes kreditværdighed og branchens risikoprofil.
Sammenlign altid tilbud ved at omregne dem til en effektiv årlig omkostning – de samlede omkostninger fordelt over den periode, hvor din likviditet frigøres – i stedet for kun at se på gebyrprocenten.
- Gebyr pr. faktura plus løbende rente
- Prisen afhænger af debitorernes kreditværdighed
- Omregn altid til en samlet, sammenlignelig omkostning
Krav til virksomheden
Factoring kræver et dansk CVR-nummer, business-til-business-fakturaer og en vis fakturamængde for at være rentabelt. Mange udbydere kobler sig direkte på din fakturerings- eller bogføringssystem for at følge betalingsstrømmen.
Er dine kunder selv kreditsvage, eller går branchen igennem en nedgang, kan factoringselskabet afvise enkelte fakturaer eller kræve en højere sikkerhedsmargin.
- Dansk CVR og B2B-fakturaer
- En vis minimumsmængde i fakturering
- Debitorernes kreditværdighed vurderes løbende
Fordele og ulemper
Fordelen er øjeblikkelig likviditet uden at optage traditionel gæld, hvilket især hjælper virksomheder med lange betalingsfrister eller sæsonudsving. Ulempen er, at factoring over tid kan være dyrere end en kassekredit, og at kunderne i visse modeller bliver opmærksomme på, at fakturaen er solgt videre.
Factoring egner sig bedst som et supplement til driftskapital – ikke som langsigtet finansiering af investeringer.